La doble moral de una sociedad
Forbes - martes, 23 de
septiembre de 2014
¿Qué podemos aportar para tener
un mundo más transparente y alejado de los delitos que conducen a la doble
moral de una sociedad?
En días recientes recibí con
profundo placer el libro de mi gran amigo venezolano Alejandro Rebolledo
titulado La doble moral, obra en que incluye una selección de temas presentados
en las distintas Conferencias Internacionales Antilavado de Dinero y Contra el
Financiamiento al Terrorismo, organizadas bajo su liderazgo, obra en la que
tengo el honor de haber sido incluido. Como lo menciona Alejandro en la
presentación de su libro, su intención es que dichas conferencias puedan ser de
utilidad para consulta y contribuyan a tener un mundo más transparente y
alejado de los delitos que conducen a la doble moral de una sociedad. “Nos
preguntamos: ¿Qué podemos aportar? ¿Cómo lograr nuestro objetivo? ¿Qué legado
dejaremos a futuras generaciones? En este trabajo se encuentran las respuestas.”
En las conclusiones del libro se
hace una reseña del mismo al mencionarse que la discusión de los diversos temas
ha permitido estudiar la prevención, detección e intercambio de información
contra la legitimación de capitales en materia administrativa tributaria.
También hace posible el estudio de la normativa internacional más relevante
sobre la legitimación de capitales, como las Leyes USA Patriot, y FATCA de
Estados Unidos, sus efectos y consecuencias, así como las experiencias vividas
en otros países de la comunidad internacional.
Se discuten con profundidad los
mecanismos e instructivos legales para combatir el terrorismo y los agentes
encubiertos; los instrumentos jurídicos para una asistencia legal mutua de
calidad; todo lo relacionado con los reportes de actividades sospechosas, sus
causas, efectos y el cumplimiento de los mismos; las formas de investigación de
una empresa y las políticas a seguir para los controles internos.
Se analiza la definición de
personas políticamente expuestas, sus riesgos, modalidades, características;
las formas de legitimar capitales en los casinos, salas de bingo y máquinas
traganíqueles, el sector bancario y el sector seguros; las Unidades de
Inteligencia Financiera con todo su marco normativo. Se examinan delitos como
el contrabando, el fraude y la evasión fiscal, enmarcados en las 40
recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) en 2012.
Se presentan integralmente los
distintos indicadores de riesgo y su clasificación en la legitimación de
capitales, en los que se pudieron establecer las bases firmes para una
administración de riesgos adecuada, sustentada en políticas concretas para la
mitigación de los mismos. También en cuanto al mercado de capitales y de
valores se contemplan las perspectivas frente a la legitimación de capitales y
contra el financiamiento al terrorismo, los ilícitos cambiarios y su incidencia
en el lavado de dinero.
También se menciona que lo que
necesitan los pueblos de la comunidad internacional es una actividad comercial
sólida, que fortalezca el aparato productivo e incremente la confianza de los
inversionistas nacionales e internacionales para producir empleo y buscar un
verdadero desarrollo económico. Asimismo se señala que lo anterior no será
realidad si no existen negocios responsables y seguros, siendo ésta la visión
de la Oficina de las Naciones Unidad Contra la Droga y el Delito.
Señala Rebolledo acertadamente,
como parte de sus conclusiones finales: “¿Hacia dónde va la delincuencia
organizada? Luego de haber expuesto todo el camino transitado, sin lugar a
dudas podemos afirmar que la delincuencia organizada va de la mano con el
desarrollo tecnológico del mundo. Facilita su desenvolvimiento en la medida que
ésta avance y facilite la vida del ser humano. Vemos reflejada su presencia en
temas como monedas virtuales, el comercio electrónico, la globalización, las
telecomunicaciones, etc. Por lo tanto, la lucha contra estas actividades
ilícitas debe ser enmarcada con la vigilancia del desarrollo del mundo
tecnológico, por cuanto se ha convertido en una necesidad de vida.”
Obras como la de Alejandro
Rebolledo contribuyen en gran medida al estudio, comprensión, adiestramiento y
divulgación de todo cuanto pueda ayudar en la lucha y prevención del lavado de
dinero y financiamiento al terrorismo. Séneca, filósofo latino, dijo:
“¡Estudia! No para saber una cosa más, sino para saberla mejor.” ¿Qué opinas,
estimado lector?
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